L’assurance vie est un excellent outil de transmission d’un patrimoine à son partenaire ou à sa descendance. Non seulement elle permet de se constituer une épargne, mais elle permet de transmettre à ses bénéficiaires désignés, en cas de décès. Elle présente également d’autres avantages très intéressants. Voici plus de détails sur le sujet.
Avantages fiscaux de l’assurance vie lors d’une succession
Une assurance vie représente un instrument qui permet d’optimiser la transmission d’un patrimoine. Grâce à une fiscalité intéressante, une assurance vie en ligne réduit les droits de succession. En effet, en cas de décès, les bénéficiaires ont droit à des abattements et à des taux applicables. La fiscalité à appliquer est déterminée en fonction de l’âge du souscripteur.
Si le souscripteur réalise des versements avant ses 70 ans, le régime fiscal est très avantageux, car les bénéficiaires peuvent bénéficier d’une exonération d’impôt et de prélèvements sociaux.
Si le souscripteur réalise des versements après ses 70 ans, ses contritions sont réintégrées dans l’actif successoral pour le calcul des droits d’héritage. Mais avant, une réduction globale de 30 500 euros est appliquée.
Les avantages civils de l’assurance vie lors d’une succession
Sur le plan civil, l’assurance vie est le placement le plus avantageux. En effet, les capitaux décès de ce contrat ne figurent pas dans la succession. Ils ne sont pas comptés au moment de l’inventaire des biens du défunt. Ils ne sont donc pas inclus dans le partage entre les héritiers. Par conséquent, ils ne se trouvent pas dans la « réserve héréditaire ».
L’assurance vie permet donc à un souscripteur de partager son épargne librement. Il peut en donner à des personnes qui ne sont pas ses héritiers légaux. Dans ce cadre, ce type d’assurance apparait comme le meilleur outil pour récompenser un tiers ou un concubin qui n’est pas un héritier.
Un outil de transmission très souple
Contrairement à la donation, l’assurance vie permet d’anticiper la transmission d’un patrimoine tout en conservant la libre disposition du capital. Elle favorise aussi la diminution des droits de succession.
Cette souplesse et cette praticité permettent au souscripteur d’utiliser l’argent de son vivant grâce aux rachats. Il peut aussi transmettre le montant restant hors succession au moment de son décès.
Puisque la transmission se fait hors succession, les sommes qui sont sur le contrat de l’assurance ne sont pas soumises aux règles de la dévolution successorale.
Sécuriser le capital à transmettre
Un contrat multisupport demeure la meilleure idée pour faire fructifier un capital pour le transmettre. À l’inverse, l’investissement sur des fonds en unités de compte reste un risque sur le marché financier. C’est pour cette raison que les assureurs proposent plusieurs formules afin de favoriser les bénéficiaires du capital décès.
Dans ce cadre, l’assurance vie permet à l’assuré d’avoir droit à une somme conséquente. En effet, en cas de décès du souscripteur, la somme attribuée au bénéficiaire est celle mentionnée par le contrat. Elle remplace donc la somme mentionnée sur le contrat d’assurance vie. Par conséquent, cette somme n’est pas déterminée en fonction des versements de l’assuré ni de la capitalisation atteinte.
Passionnée et diplômée de lettres, l’écriture a toujours fait partie intégrante de sa vie personnelle et professionnelle. A ce jour propriétaire de plusieurs blogs et magazines dont elle produit les contenus, elle est en capacité de traiter et de rédiger sur toutes les thématiques.
